13.11.2. KOSZTY FINANSOWE
Kosztyfinansowe
|
|
2020 |
2019 |
|
Odsetki obliczone z zastosowaniem metody efektywnej stopy procentowej |
(304) |
(187) |
|
Odsetki z tytułu leasingu |
(132) |
(100) |
|
Odsetki od zobowiązań podatkowych |
(2) |
(2) |
|
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych |
(506) |
- |
|
Rozliczenie i wycena pochodnych instrumentów finansowych |
(841) |
(547) |
|
Pozostałe |
(104) |
(65) |
|
|
(1 889) |
(901) |
W 2020 i 2019 roku pozycje netto wycen i rozliczeń pochodnych instrumentów finansowych (instrumenty niewyznaczone dla celów rachunkowości zabezpieczeń) wyniosły odpowiednio (178) mln PLN i 254 mln PLN i dotyczyły głównie zabezpieczenia ryzyka zmian kursów wymiany w odniesieniu do płatności faktur za ropę w walutach obcych, zabezpieczenia waluty dla transakcji płynnościowych oraz zabezpieczenia stóp procentowych i płatności odsetek od obligacji.
Główny wpływ na zmianę wyceny i rozliczenia pochodnych instrumentów finansowych w 2020 roku miało osłabienie się PLN względem USD oraz EUR na rynkach finansowych.
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych w 2020 roku w kwocie (506) mln PLN wynika głównie ze zrealizowanych różnic kursowych w wartości (141) mln PLN z tytułu spłaty kredytów EUR przez PKN ORLEN S.A oraz z niezrealizowanych różnic kursowych (461) mln PLN z tytułu aktualnego na dzień 31 grudnia 2020 zadłużenia Grupy w walucie EUR.
