13.13.1. UZGODNIENIE EFEKTYWNEJ STAWKI PODATKU
Uzgodnienie efektywnejstawki podatku
|
|
2020 |
2019 |
|
Zysk przed opodatkowaniem |
2 856 |
5 352 |
|
Podatek dochodowy obliczony według obowiązującej w Polsce stawki (19%) |
(543) |
(1 017) |
|
Różnice stawek podatkowych |
13 |
69 |
|
Litwa (15%) |
(28) |
16 |
|
Niemcy (30%) |
(36) |
(27) |
|
Kanada (23%) |
81 |
80 |
|
Malta (35%) |
(4) |
- |
|
Zysk z tytułu okazyjnego nabycia jednostek zależnych |
772 |
- |
|
Odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne |
(328) |
- |
|
Nieodpłatne prawa majątkowe do energii |
(62) |
(15) |
|
Darowizny |
(37) |
(8) |
|
Inwestycje wyceniane metodą praw własności |
28 |
26 |
|
Opłata z tytułu realizacji Narodowego Celu Redukcyjnego (NCR) |
(30) |
- |
|
Rezerwa na podatek odroczony od zysków kapitałowych w Orlen Capital |
43 |
(22) |
|
Niedobory materiałów w magazynach obcych |
- |
(29) |
|
Pozostałe |
113 |
(58) |
|
Podatek dochodowy |
(31) |
(1 054) |
|
Efektywna stawka podatku |
1% |
20% |
Na dzień 31 grudnia 2020 roku i na dzień 31 grudnia 2019 roku Grupa posiadała nierozliczone straty podatkowe w łącznej wysokości odpowiednio 663 mln PLN i 1 251 mln PLN dotyczące głównie spółek z Grupy ORLEN Upstream, dla których nie rozpoznano aktywów z tytułu podatku odroczonego z powodu braku pewności odnośnie możliwości rozliczenia tych strat w przyszłości.
